財務公司行業20年資產總額變化情況圖

財務公司行業20年資本總額變化情況圖

財務公司行業20年利潤總額變化情況圖

財務公司行業20年上繳稅金變化情況圖

    1987年，企業集團財務公司在中國誕生。這是中國經濟改革中的新型金融機構，開創了我國企業辦金融，實現產業與金融相互結合與促進的新篇章。企業集團財務公司誕生以來的20年，是中國經濟迅速崛起的20年，是企業集團快速發展的20年，更是企業集團財務公司在探索中穩健發展、鑄就輝煌，為金融體制改革和企業集團發展做出卓越貢獻的20年。

順應歷史 穩健發展
成績斐然

    中國企業集團財務公司是為所在的企業集團及其成員單位提供金融服務的非銀行金融機構。1987年5月7日，中國人民銀行正式批準設立了企業集團財務公司。從此，我國的大型企業集團開始運用自己的金融機構融通企業內部資金，提高企業的資金使用效率和效益。經過20年的發展，全國已有79家大型企業集團設立了財務公司，設立財務公司的企業遍及電力、石油、石化、鋼鐵、煤炭、機械、電子、航運、航空航天、紡織服裝等30多個行業，其中有國有企業，也有集體、民營和外資企業。這些企業都是所在行業的排頭兵。在服務于企業集團的過程中，財務公司也成長為中國金融市場上一支不可忽視的力量。從1987年到2006年的20年間，企業集團財務公司實現了健康快速發展，主要體現在：
    行業隊伍不斷壯大 2006年底，全國已有企業集團財務公司79家，而1987年時只有7家，20年中機構數量增長了10倍。
    資產規模穩步增長 2006年底，全國財務公司資產規模為8581億元，較1987年的17億元增長了504倍。(見圖一)
    資本實力逐年增強 2006年底，全國財務公司資本總額為647億元，較1987年的2億元增長了323倍。(見圖二)
    盈利能力不斷提高 2006年，全國財務公司實現利潤總額93億元，較1987年的341萬元增長了2300倍。(見圖三)
    上繳稅金持續增加 2006年，據不完全統計，全國財務公司上繳稅金33億元，較1987年的50萬元增長了6600倍。(見圖四)
    資產質量越來越好 2003年至2006年，全國財務公司行業平均不良貸款率分別為4%、2%、1.13%、0.81%，資產質量逐年提高。
    財務公司發展的20年，正是中國經濟騰飛和企業集團快速發展的20年，財務公司順應這一發展趨勢，加強管理，依法經營，實現了健康快速發展，成績斐然。

完善功能 創新服務
貢獻卓著

    企業集團財務公司是為推進中國“大企業、大集團”發展服務的金融機構，其功能定位也隨著企業集團的發展需要而不斷完善。1992年以前，財務公司主要是“在集團內部融通資金”。1992年后，財務公司發展為 “為集團成員單位提供金融服務”的非銀行金融機構。1997年，財務公司功能轉變為“支持集團企業技術改造、新產品開發及產品銷售的、以中長期金融業務為主的非銀行金融機構”。2004年中國銀行業監督管理委員會修訂的《企業集團財務公司管理辦法》將財務公司定位為“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。隨著功能定位的調整，財務公司不斷進行業務創新，從剛剛誕生時簡單存貸款業務發展到目前的信貸、結算、資金集中管理、投資理財、咨詢顧問等多種類綜合性的業務體系。
    財務公司功能完善與業務創新的核心思想是更好地為企業集團服務。向集團提供金融服務，追求集團整體效益是財務公司的第一目標，其自身只能在做好服務的過程中發展壯大。經過20年服務手段的發展創新與實踐，財務公司已具備了集約化金融服務、集團化金融管理和產業鏈化金融支持的功能，已成為企業集團騰飛的翅膀和推動金融改革創新的新生力量。特別是為中國企業集團的發展做出了卓著的貢獻，概括地說，主要表現在以下幾個方面：

加快周轉 提高效率

    企業集團單位之間通常存在著資金往來關系。過去資金來往都通過銀行劃撥，不僅時間較慢，而且資金在途時間長。上世紀90年代，商業銀行在辦理結算過程中普遍“壓票”，同城轉賬需要三到五天時間，異地匯款長達十天半月。財務公司集中辦理內部結算之后，債權債務在成員單位間通過內部轉賬就可以瞬間完成。與此同時，由于財務公司可以全面跟蹤企業集團的生產經營活動和重大投資項目活動，對于風險情況更為了解，可以快捷地為企業集團生產經營和項目建設提供貸款支持，并省去了大量實地調查時間，從而大幅度地提高了集團的項目建設和生產效率。

節約費用 降低風險

    財務公司的主要職責是加強企業集團的資金集中管理，在提高資金使用效率的同時，也節約了財務費用。通常在企業集團內部，至少都有四至五個銀行賬戶，有時一個大的集團，銀行賬戶會多達幾百個。通過設立財務公司，就可以取消大部分賬戶而在財務公司統一開戶。通過集中管理企業集團資金，可以將暫時閑置的資籌集起來進行合理調配，在一定程度上可以解決集團單位的資金需求，從整體上減輕集團的債務負擔，降低財務費用支出。與此同時，企業集團通過財務公司實施資金集中管理，可以降低債務規模，對資金的收支情況進行監督控制，增強成員單位遵守國家財金紀律的意識，從而有效遏制資金的違規使用，保障企業的資產安全。

增加收益 專業高效

    財務公司通過各種金融手段，在降低企業集團財務費用的同時，也創造了豐厚的利潤。一方面，財務公司利用手中閑置的資金，給企業的基本建設、技術改造和日常生產經營發放貸款，取得資金收益；另一方面，財務公司還利用專業人才優勢，合理利用集團短期閑置資金，投資于國債、央行票據等低風險有價證券，提高集團的資金收益。過去沒有財務公司時，企業集團通過財務部門來行使對集團內部資金的調劑、運作等職責。這樣一方面企業集團在銀行有大量存款，另一方面又要大量向銀行借款，資金的潛力不能很好地發揮。財務公司成立后，運用金融功能，使內部各獨立法人之間的存款、貸款合法、方便、快捷、低成本地實現，可以對內部資金的時間性波動和空間分布不均衡進行調節。對于那些資金富裕的集團，還可以在風險可控的前提下，通過在銀行間債券市場、一二級股票市場的投資活動，充分挖掘資金的潛力，為集團取得較高的收益。

培養人才 豐富經驗

    改革開放初期，國內的金融問題是如何從商業銀行取得貸款，當時的工商企業，包括大型企業集團都沒有配備專業的金融人才。中國加入世界貿易組織以后，金融在中國經濟中的核心地位日益突出。利用金融工具和金融市場配置資源的能力已經成為大型企業集團發展能力的一個重要組成部分。財務公司為企業集團培養了一批既熟悉產業經營，又熟悉金融事務的復合型人才。這些人才不僅在集團的資金籌集、管理、運作方面發揮著基礎性的作用，而且在集團的產品促銷、商品套期保值、匯率風險管理、兼并重組、財務顧問等事務上提供了專業支持。財務公司為企業集團培養了一批熟悉金融業務的人才，成為集團內部金融事務服務中心。
    財務公司是我國經濟體制改革的產物。她的出現，豐富了國內的金融機構體系，對商業銀行等金融機構改善服務、提高效率起到了促進作用。財務公司不僅使企業集團的內部資金管理更加安全，而且通過金融服務為企業集團創造了巨大的經濟利益，促進了企業集團的發展。

總結經驗 迎接未來
和諧發展

    金融是現代經濟的核心。經濟決定金融，金融又反作用于經濟。實踐證明，在我們這樣一個大國，僅有商業銀行和政策性銀行是遠遠不夠的。在構造社會主義市場經濟的過程中，中國企業集團財務公司作為非銀行金融機構，使企業把握資金安全，用活資金，提高效率，起著拾遺補缺的重要作用�？偨Y經驗，不斷發展，對中國財務公司來說具有特別重要的意義。
    概括起來，20年來中國財務公司從發展中獲得的經驗主要有以下四條：
    一是主管部門的政策支持是財務公司發展的根本保證。政策支持的力度越大，財務公司的發展就越快。二是堅持“依托集團，服務集團”的宗旨。財務公司把為所在集團提供金融服務作為其業務的出發點和立足點。各財務公司在為企業集團服務的同時，壯大了自己。三是堅持規范發展和穩健經營的原則。正因為20年來嚴格按照法律和監管要求，防范風險，不斷規范經營行為，財務公司才取得了良好的經營業績，實現了健康發展。四是必須完善雙重監管、兩級自律的機制。財務公司發展比較平穩，與中國人民銀行、中國銀監會和企業集團的雙重管理有關，更與機構的內部控制、自我約束和行業協會的行業自律密不可分。
    目前，我國大企業集團已有近3000家，企業資產總計達到了23萬億元。這個數字意味著，中國的財務公司任重而道遠。對當前和今后一段時期，財務公司的領導已經有了較清醒的分析。他們認為，在未來一定時期，具有產業優勢和發展潛力的企業集團會進一步發展壯大，其所屬的財務公司在分類監管的政策支持下，也會獲得更大的業務發展空間，其規模實力會進一步增強。而一些規模實力較小的企業集團，其財務公司將努力提高服務水平，豐富服務手段，向精品的方向發展。與此同時，業務經營個性化將更加鮮明。從業務上看，在創新傳統融資和資金管理業務的同時，一些財務公司將著力拓展財務與融資顧問、代理保險、票據、年金、證券等業務。部分財務公司將大力拓展買方信貸、融資租賃等業務。不同財務公司之間將呈現不同的特色，同時，財務公司的業務與商業銀行的業務將實現互補，改變目前趨同的現狀。
    為了適應當前形勢的發展，中國財務公司已經做好各種應對策略。一是為適應企業集團對金融服務深度和廣度的需要，財務公司將加速內部人才的培養和外部專業人才的引進，使行業人才整體素質不斷提高，人才結構更趨合理。二是加強學習、借鑒和研究，努力進行金融創新，進一步豐富服務手段和提高服務能力。三是完善法人治理結構，加強內部控制，提高管理水平，為實現行業的健康快速發展提供保障。中國的企業集團的發展需要財務公司，中國的財務公司也只有在為企業集團提供優質的金融服務中得到發展。
    當前，企業集團的快速發展和國際化成為一種必然的趨勢。在這個大背景下，金融服務將會不斷出現新的需求。而金融機構競爭的加劇和金融產品創新的加速，也將成為歷史的必然。面對機遇與挑戰，財務公司正厲兵秣馬，滿懷信心，以優質的金融服務促進企業集團的騰飛，實現財務公司與企業集團的和諧發展，為祖國的繁榮昌盛，為中國經濟在世界經濟舞臺上不斷創造新的輝煌做出更大的貢獻。